УТВЕРЖДАЮ
Генеральный директор
ООО «ТэКа Групп»
__________________ В.В. Петров
«_____» _____________ 20 ____ г.
П О Л О Ж Е Н И Е
об использовании корпоративных банковских карт
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Положение об использовании корпоративных банковских карт ООО «ТэКа Групп» (далее - Положение) - локальный нормативный акт, регламентирующий порядок предоставления и использования корпоративных банковских карт работниками ООО «ТэКа Групп» (далее - Общество или Работодатель).
1.2. Использование корпоративных банковских карт осуществляется работниками за счет Общества в целях более эффективного и оперативного решения вопросов производственной деятельности.
1.3. Выпуск корпоративной банковской карты производится в рамках распоряжения Общества.
1.4. Корпоративные банковские карты для осуществления хозяйственных расходов выдаются только уполномоченным работникам, с которыми заключены договоры о полной материальной ответственности.
1.5. Работник, которому выдана карта, получает возможность распоряжаться деньгами на корпоративном карточном счете Общества путем использования для безналичных расчетов в размере, не превышающем текущий баланс на момент совершения операции и в рамках установленных месячных лимитов.
1.6. Корпоративные банковские карты выпускаются двух видов: именная и неименная.
2. ПОЛЬЗОВАТЕЛИ КОРПОРАТИВНЫХ БАНКОВСКИХ КАРТ
2.1. Пользователями корпоративных банковских карт являются работники, занимающие должности согласно приложению № 1 к настоящему Положению.
2.2. Именные банковские корпоративные карты выдаются конкретным работникам на время их работы в Обществе.
2.3. Неименные корпоративные банковские карты используются разными работниками и могут выдаваться временно для конкретной цели.
2.4. Перечень и диапазон лимитов каждой категории пользователей устанавливается настоящим Положением и указывается в заявлении работника на выдачу карты, оформляемом по форме, установленной Приложением № 2 к настоящему Положению.
3. УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ КОРПОРАТИВНЫХ БАНКОВСКИХ КАРТ
3.1. Именные, а также неименные корпоративные банковские карты (оформленные на представителя Общества) выдаются работникам, должности которые поименованы в Перечне, установленном Приложением № 1 к настоящему Положению, на основании личного заявления работника.
3.2. Выдача и возврат корпоративной банковской карты обеспечивается бухгалтерией Общества.
3.3. При получении корпоративной банковской карты работник знакомится с настоящим Положением, установленным ему лимитом, требованиями представления отчетных документов и положениями об ответственности за нарушение установленных правил.
3.4. Работник не вправе передавать корпоративную банковскую карту третьим лицам и разглашать сведения о номере корпоративной банковской карты и ее ПИН-коде третьим лицам.
3.5. При увольнении работник обязан сдать в бухгалтерию Общества корпоративную банковскую карту за 3 (три) календарных дня до даты увольнения.
4. ПОРЯДОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КАРТ
4.1. Корпоративные банковские карты используются для оплаты:
- командировочных расходов;
- топлива;
- канцелярских товаров;
- представительских расходов;
- программного обеспечения;
- услуг поставщиков;
- интернет-контента;
- почтовых и курьерских услуг.
4.2. После оплаты расходов корпоративной банковской картой работник в срок до 3 (трех) рабочих дней должен сдать в бухгалтерию отчет о целевом использовании денежных средств, по унифицированной форме № АО-1, утвержденной Постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55.
В качестве дополнительной информации в отчете работник должен указать номер корпоративной банковской карты, с которой оплачены соответствующие расходы.
4.3. К отчету должны быть приложены подтверждающие документы: товарная накладная, акт о выполненной услуге, счет-фактура, товарный или кассовый чек. В кассовом чеке должен быть указан перечень покупок с ценами. Если чек фиксирует только сумму покупки, к нему необходимо приложить товарный чек.
4.4. Не допускается использовать корпоративную банковскую карту для следующих целей:
- личные покупки, заправка личного авто и другие аналогичные траты;
- снятия наличных;
- выплата заработной платы и дивидендов.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
5.1. Ответственность работника наступает в следующих случаях:
5.1.1. За непредставление документов, подтверждающих целевое использование денежных средств. Вернуть израсходованную не по назначению сумму работник должен на расчетный счет Общества в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения авансового отчета. При невыполнении указанных требований сумма может быть удержана из заработной платы работника согласно требованиям законодательства.
5.1.2. Несвоевременное сообщение об утрате или хищении корпоративной банковской карты в целях блокировки операций по ней. Если по вине работника корпоративная банковская карта не будет своевременно заблокирована, сумма причиненного ущерба подлежит взысканию с работника.
5.2. В случае выявления факта утери или порчи корпоративной банковской карты по вине работника комиссия за перевыпуск карты подлежит удержанию из заработной платы.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Перечень должностей
работников, которым может быть выдана именная корпоративная банковская карта
|
№ п/п |
Должность |
Договор о материальной ответственности |
Вид карты: именная / неименная |
Лимит в календарный месяц |
Структурное подразделение |
|
1 |
Генеральный директор |
Не требуется согласно ст. 277 ТК РФ |
Именная |
200 000 руб. |
Администрация |
|
2 |
Главный бухгалтер |
заключается |
Именная |
200 000 руб. |
Бухгалтерия |
|
3 |
Бухгалтер |
заключается |
Неименная |
70 000 руб. |
Бухгалтерия |
|
4 |
Главный инженер |
заключается |
Неименная |
70 000 руб. |
Технический департамент |
|
5 |
Секретарь |
заключается |
Неименная |
70 000 руб. |
Администрация |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Генеральному директору ООО «ТэКа Групп»
Петрову В.В.
От __________________________________________________________
Ф.И.О.
__________________________________________________________
должность
__________________________________________________________
структурное подразделение
ЗАЯВЛЕНИЕ
Я, _______________________________________________, получил корпоративную банковскую карту Банка ________________________ для хозяйственных целей, связанных с осуществлением деятельности ООО «ТэКа Групп», с лимитом _________________________ рублей.
С Положением об использовании корпоративных банковских карт от «____» __________ 20 __ года, регламентирующим порядок представления отчетных документов и ответственность за нарушение установленных правил ознакомлен.
________________ _______________________ _______________
подпись расшифровка подписи дата